一、公用经费支出预算编制

（一）直接下达的公用经费

直接下达的公用经费，由经费使用部门根据核定额度，自行填报，直接报计财处汇总审核。

1、学生活动经费

由各系、学生处、教务处和团委根据核定额度，此项经费由经费使用单位直接向计财处申报。

2、学生奖学金及勤工助学经费

由学生处根据核定的额度报计财处审核。

3、教职工活动经费

由工会根据核定的额度，报计财处审核。教职工活动经费包括工会经费、离休公用经费。

4、教职工福利费

由后勤处根据核定的额度，报计财处审核。

5、后勤保障经费

由后勤处根据核定的额度，报计财处审核。后勤保障经费包括水费、电费等。

6、办公费专项支出

由经费使用部门根据核定的额度，报计财处审核。办公费专项支出包括：技能鉴定费、学生学籍注册管理费、过刊装订费等。

（二）直接下达的公用经费资料提交要求

 1、根据经费类别，填报《表1学院预算支出明细表》和《表2-3 各系部直接下达经费申报表》；

 2、项目申请书；

 3、项目申请依据及文件；

 4、项目往年支出明细表，表格沿用《表2-3 各系部直接下达经费申报表》。

（三）职能部门统筹分配的公用经费

1、教学专项经费

由各系部根据实际情况填报，报教务处汇总；教务处根据核定的额度，统筹计划后报计财处审核。

教学专项经费包括实训耗材购置经费、师资培训经费。

2、招生就业相关经费

由招生就业处和各系根据实际情况填报，报招生就业处汇总，招生就业处统筹计划后，报计财处审核。

3、其他由职能部门统筹分配的公用经费

此类经费是由各职能部门管理的全院性专门经费，各经费使用部门根据实际情况填报，归口职能部门根据核定额度汇总统筹，报计财处审核。

该类公用经费包括：三公经费（：公务接待费、公务用车运行维护费、因公出国（境）费用）；差旅费；办公用品购置费；报刊杂志订阅费；印刷费；邮电费；专用设备、办公设备、信息网络及软件购置费；维修费等。

具体经费归口分类详见《表2-2 统筹分配的公用经费申报表》。

（四）统筹分配的公用经费申报流程及资料提交要求

  1、流程

 各部门根据经费支出科目分类（参考《表5经费归类参照表》），按要求分别向各归口部门申报。

 各归口部门根据已下达预算额度，汇总统计所属统筹经费，报计财处审核。

 2、资料提交要求

（1）各系部需提交：

 A.《表2-2 统筹分配的公用经费申报表》，只填报本部门的数据。

 B.项目申请书；

 C.项目申请依据及文件；

 D.项目往年支出明细表，表格沿用《表2-2 统筹分配的公用经费申报表》。

（2）各归口部门需提交：

 A.《表2-2 统筹分配的公用经费申报表》，根据申报情况，按“部门+项目”汇总。

 B.项目申请书；

 C.项目申请依据及文件；

 D.项目往年支出明细表，表格沿用《表2-2 统筹分配的公用经费申报表》。

上述表格样式见附件或从“兰职院部门预算群”（QQ群号：455108027）共享文件-文件夹“2016学院预算”-下载《2016学院预算支出申报汇总明细表》。

二、各系部公用经费追加预算编制

（一）公用经费追加要求

1、未列入2016年已下达预算额度的项目支出，结合学院中长期发展规划和实际工作需要，根据项目必要性、可行性和紧迫性原则，可适当考虑列为专项，追加经费支出。

2、各归口部门追加项目提交资料：

（1）《追加项目申请书》或《追加项目可行性研究报告》；

（2）追加项目申请依据及文件；

（3）《追加项目支出明细表》（本表），要求各项目经费支出细分至“各经费科目”，数据真实可靠，经费计算准确；

（4）《追加项目往年支出明细表》，表格沿用《追加项目支出明细表》，请注明年份；

（5）《追加项目预算绩效报告》，绩效目标设定要求准确、合理，该报告为项目绩效考核依据。

以上材料缺一不可，纸质资料需加盖部门公章、经办人签字、部门负责人签字、主管院长签字。

上述表格样式见附件或从“兰职院部门预算群”（QQ群号：455108027）共享文件-文件夹“2016学院预算”-下载《2016学院预算支出申报汇总明细表》。

三、项目支出（已列预算的各专项经费）预算编制

（一）项目支出预算编制总体要求

各部门项目支出的申报应根据学院中长期发展规划，结合本部门中长期发展规划和实际需要，根据项目必要性、可行性和紧迫性原则，优先考虑重点支出项目，克服项目申报时的短期行为，保证预算编制的科学性，促进学院合理安排预算资金，保障重点项目的投入。

凡是学院审议批准的项目，将全部纳入年度预算。部门预算一经批准，除因政策变化造成的增支事项外，一律不予追加。

（二）项目支出预算编制具体要求

为达到部门预算的细化要求，要求各部门根据2016年预算核定额度进行申报，直接报计财处审核，申报时必须提供以下资料：

①项目申报书或可行性研究报告；

②项目申报文件依据；

③《项目预算绩效报告》；

④《明细项目预算表》（包括设备采购预算表、基建维修工程预算表、培训人员计划表等）。

上述表格样式见附件或从“兰职院部门预算群”（QQ群号：455108027）共享文件-文件夹“2016学院预算”-下载《2016部门预算项目支出预算》。

四、注意事项

（一）材料格式

1、上述要求提交的材料缺一不可，电子档和纸质材料各一份。

2、纸质资料需加盖部门公章、经办人签字、部门负责人签字、主管院长签字。

3、电子档请用邮件格式发至110705070@qq.com 。

（二）提交时间

根据院长审定安排，各项预算经费的申报及汇总资料需在2016年4月20日之前提交计财处，逾期者，将不予安排预算经费。

请各部门高度重视、精心组织、按时完成本部门预算申报及汇总工作。

（三）联系方式

联系人： 计财处王颖

联系电话：7781280

附件：

1、2016年学院预算申报细则.docx

2、2016学院预算支出申报汇总明细表.xlsx

3、2016年度项目预算绩效报告（学院预算样表）.doc

4、2016年部门预算项目支出预算（学院预算样表）.xls

          二〇一六年四月十一日